副業で確定申告していない人が多い理由と税務リスクを徹底解説【申告基準・ペナルティ・対処法】

【副業で確定申告していない人はどれくらいいるのでしょうか？国税庁の最新統計によれば、令和5年度に全国で申告漏れが指摘された件数は約9万件にのぼり、無申告加算税の総額も100億円以上に達しました。副業収入の申告忘れや「20万円ルール」への誤解が、実は多くの人に共通する落とし穴となっています。

「会社にバレるのが怖い」「手続きが面倒」「自分は対象外と思っていた」――そんな悩みや不安、あなたにもありませんか？特に副業所得が20万円以下でも住民税の申告義務があるなど、所得税と住民税で基準が異なる点を見落としがちです。

申告をしないまま放置してしまうことで、無申告加算税や延滞税といった思わぬペナルティが後から重くのしかかるケースも少なくありません。副業が一般化した今、正しい知識と最新情報を知っておくだけで、不要なリスクや損失を回避できます。

本記事では、国税庁のデータや実際の体験談をもとに、申告しない人が多い理由とその背景、今知るべき制度のポイントを徹底解説します。最後まで読めば、「自分は本当に大丈夫？」という不安を解消する具体策がきっと見つかります。

副業で確定申告していない人は本当に多い？国税庁データと2026年最新統計で検証

副業で確定申告をしていない人が多いという声がネット上や知恵袋などでも多く見られます。実際、国税庁が公表している申告漏れの統計や最新の調査をもとに、現状を丁寧に解説します。申告義務の有無やその背景を知ることは、リスク回避や正しい納税の第一歩です。

副業無申告者の実態：国税庁統計から見える申告漏れの規模

副業による申告漏れは毎年一定数報告されています。国税庁の最新発表によると、令和5年度には副業関連を含む申告漏れ件数が増加傾向にあります。副業での収入が年間20万円を超える場合には申告が必要とされており、無申告者への調査も強化されています。

令和5年度の申告漏れ件数と無申告加算税の実績データ

年度	申告漏れ件数	無申告加算税の課税件数	特徴・傾向
令和3年	約8万件	約1.2万件	副業・ネット収入増加
令和4年	約9万件	約1.4万件	SNS・副業多様化
令和5年	約9.5万件	約1.6万件	調査件数も増加

このように最新のデータでも申告漏れや無申告による加算税の課税ケースが増えています。

副業が確定申告されていない理由の多角分析

副業で申告をしていない主な理由には以下のようなものがあります。

• 年間収入が20万円以下だと思い込んでいた
• 会社に副業がバレるのを恐れた
• 確定申告のやり方がわからない
• 住民税の申告が必要なことを知らなかった
• 経費計上や控除の知識が不足していた

これらの理由から、無自覚のまま申告漏れとなるケースが目立ちます。特に住民税の申告忘れも多いため注意が必要です。

副業で確定申告していない人が多い理由と社会的背景

副業が一般化する中で、申告の知識が十分に広まっていない現状があります。
近年では働き方改革やリモートワークの普及により、副業を始める人が増えた一方で、税務知識のアップデートが追いついていないケースが多く見受けられます。また、SNSや知恵袋で「バレない」という誤情報が拡散されることで、リスク認識が薄れる社会的背景もあります。

副業で確定申告していない人の年代・属性別の傾向

副業無申告者には年代や職業による傾向があります。
以下のような違いが指摘されています。

• 20代・30代：デジタル副業やフリーランスに多い
• 40代以上：本業に加えてアルバイトや投資収入が中心
• 学生や主婦：所得水準が低く、申告不要と誤認する傾向

このように副業の種類や本業とのバランスにより申告意識が異なります。

正社員・アルバイト・フリーランスで異なる申告意識

属性	申告意識の特徴
正社員	会社を通じた申告以外は無頓着な場合が多い
アルバイト	副収入を軽視しがち、申告必要額を把握していないケースが多い
フリーランス	確定申告への意識が高いが、経費や控除の知識不足で申告漏れが発生しやすい

各属性ごとに申告意識や知識レベルに差があり、特に副業初心者は申告義務を軽視しがちです。

副業 確定申告してない人 多い 知恵袋などの体験談

知恵袋やSNSには「副業で申告していない」「バレたらどうなるのか」といった体験談が多く投稿されています。例えば、「副業で30万円稼いだが申告していない」「会社にバレないか不安」という声は後を絶ちません。実際に税務署からお尋ねが来たケースや、無申告加算税を課された事例も報告されています。

副業をしている場合は、確定申告の必要性や住民税の申告義務を正しく理解し、早めに対応することが重要です。 無申告によるリスクを避けるため、専門家や税理士への相談も積極的に検討しましょう。

副業で確定申告しない人が増える5つの理由と心理的背景

知識不足による「20万円ルール」の誤解が最多要因

副業20万円以下は申告不要という誤認の実態

副業収入が年間20万円以下であれば申告不要と思い込む人は非常に多いです。しかし、これは所得税の基準であり、住民税には適用されません。多くの人がこの違いを知らず、申告の必要性を正しく把握できていないことが現状です。

所得税と住民税の申告基準が異なることへの認識不足

所得税では副業収入が20万円以下なら申告不要ですが、住民税については申告しなければならない場合があります。下記のように基準が異なるため、注意が必要です。

税目	申告不要基準
所得税	副業収入20万円以下
住民税	原則全ての副業収入が対象

個人事業主と給与所得者で異なる20万円ルールの適用

個人事業主と給与所得者では申告基準が異なります。給与所得者の場合、本業の給与と副業収入の合計で申告要否が決まるため、会社員で副業を行う場合は特に注意が必要です。

手続きの複雑さと時間的負担による先送り

e-Tax・書面申告・税理士依頼の選択肢と各々の負担度

確定申告にはさまざまな方法があり、それぞれ作業負担が異なります。

方法	作業負担	特徴
e-Tax	中	オンラインで完結
書面申告	高	書類作成・郵送が必要
税理士依頼	低	費用が発生

スマホでの確定申告やり方の簡易化による敷居低下

近年はスマホや会計ソフトを使った申告が普及し、手続きのハードルが下がっています。freeeなどのアプリを使えば、簡単な入力だけで申告書作成が可能です。これにより、初めての人でも取り組みやすくなっています。

副業が会社にバレることへの恐怖心

住民税通知経由での発覚メカニズム

副業をしていることが会社に知られる主な原因は、住民税の通知です。副業分の住民税が会社に通知されることで、発覚するケースがあります。住民税の納付方法を「自分で納付」に設定することで対策が可能です。

副業禁止企業での懲戒リスク認識

副業禁止の会社に勤めている場合、発覚すれば懲戒処分のリスクがあります。このため、確定申告をためらう人も少なくありません。

無職やアルバイト立場による申告義務の認識ギャップ

フリーランス・個人事業主と給与所得者の申告必須条件の違い

無職やアルバイト、フリーランスなど立場によって申告の義務が異なります。給与所得者は20万円超の副業収入で申告義務が生じますが、個人事業主やフリーランスは収入の有無にかかわらず申告が必要です。不明点があれば税理士や税務署への相談が安心です。

過去の無申告を放置し続ける心理的障壁

複数年未申告の「後戻りできない」感覚

過去に申告をせずに放置してしまうと、「今さら申告できない」と感じてしまう人が多いです。しかし、無申告が続くと延滞税や加算税のリスクが高まり、将来的なトラブルにつながります。早めの対応が重要となります。

副業の確定申告が必要か不要かを判定する2026年版フローチャート

副業をしている方の多くが「確定申告が必要かどうか」で悩んでいます。2026年の最新ルールでは、勤務先の給与以外の所得や副業収入の金額により申告義務が変わります。下記フローチャートと解説を活用し、ご自身の状況を正確に判断しましょう。

給与所得者の副業申告判定：20万円ルールの正しい使い方

会社員が副業を行う場合、「副業所得が年間20万円を超えるか」が申告義務の分岐点です。正しい判断には「所得＝収入－必要経費」で計算します。うっかり収入全体で判断すると誤りやすいので注意しましょう。副業がアルバイトやフリーランスの場合も同じ計算式です。

副業所得20万円超＝確定申告必須の具体例

副業による所得が年間20万円を超えた場合は、必ず確定申告が必要です。たとえば、本業の給与とは別にフリーランスで仕事をして、収入30万円・経費5万円なら所得は25万円となり申告が必要です。副業が複数ある場合も合算して判断します。

副業収入	必要経費	副業所得	申告義務
30万円	5万円	25万円	必須
18万円	2万円	16万円	不要（住民税は必要）

副業所得20万円以下＝所得税申告不要だが住民税申告は必須

副業所得が20万円以下の場合、所得税の確定申告は不要ですが、住民税の申告は必要です。申告しないと住民税が正確に計算されません。特にアルバイト・フリーランスなど副業の種類を問わず、住民税申告を忘れないようにしましょう。

複数の副業収入を合算する際の所得計算方法

複数の副業を掛け持ちしている場合は、それぞれの所得を合算して計算します。副業Aで所得12万円、副業Bで所得10万円の場合、合計22万円となり確定申告が必要です。各副業の収入と必要経費を正確に計算することが重要です。

個人事業主・フリーランスの申告判定：基礎控除との関係性

個人事業主やフリーランスの場合、確定申告が必要かどうかは「基礎控除」の金額が基準になります。2026年時点では基礎控除額が48万円です。所得が48万円を超える場合は必ず申告が必要です。

2026年の基礎控除額48万円による申告不要ラインの確認

所得が48万円以下の場合は確定申告が不要です。しかし、48万円を超えると申告義務が生じます。副業が事業所得や雑所得の場合もこの基準が適用されます。基礎控除額は毎年見直しがあるため、最新情報を確認しましょう。

令和7年度税制改正による基礎控除変動への対応

令和7年度の税制改正では基礎控除や控除対象額の見直しが議論されています。今後、控除額が変動する可能性もあるため、最新の税制情報を常にチェックしましょう。変動があった場合は、申告基準も変わるため注意が必要です。

特殊ケース：年末調整なし給与×副業の複合パターン

副業先で年末調整がされていない場合や、アルバイトなどで複数の給与を受け取っている場合は特別な注意が必要です。自分で所得や控除を計算し、正しく申告しましょう。

2カ所以上から給与を受け取る場合の20万円ルール適用

本業以外に副業で給与を受け取っている場合、本業以外の給与所得とその他の副業所得を合算し、その合計が20万円を超えると確定申告が必要です。特に副業先で年末調整が行われていない場合は、漏れなく全ての所得を把握し、自分で申告手続きを進めることが重要です。

副業で確定申告しないとどうなる？リスク・ペナルティ・発覚経路の全体像

副業の確定申告をしていない人が多い現状ですが、そのまま放置してしまうと重大なリスクが発生します。税務署による調査や会社への通知、社会的信用の失墜など、思わぬ不利益を被る可能性があります。ここでは副業で確定申告しない場合の税務ペナルティや発覚経路、社会的影響について詳しく解説します。

無申告時に課される税務ペナルティの詳細

副業の確定申告を怠ると、税務署による厳しいペナルティが科されます。主な罰則の仕組みやリスクについて見ていきましょう。

無申告加算税（5～20%）と重加算税（35～40%）の仕組み

無申告が発覚した場合、課税される所得税額に対し「無申告加算税」が加算されます。さらに、故意に隠した場合や虚偽の申告があった場合には「重加算税」が適用され、最大で税額の40％が上乗せとなります。

税金の種類	加算率	適用条件
無申告加算税	5～20％	正当な理由なく無申告
重加算税	35～40％	隠ぺい・仮装など悪質なケース

無申告加算税や重加算税は、想像以上に大きな負担となるため、確定申告を行わないリスクは非常に高いです。

延滞税（年14.6%）が複利で膨らむメカニズム

納付期限までに税金を納めなかった場合、「延滞税」が発生します。延滞税率は最大14.6％にもなり、未納期間が長引けば長引くほど、複利のように負担が増加します。特に数年分をまとめて納付するケースでは、延滞税の金額が本来の税額を大きく上回ることもあるため、早めの対応が重要です。

複数年無申告による過去7年遡及調査の対象化

副業の確定申告を複数年怠った場合、税務署は最大7年分までさかのぼって課税・調査を行います。過去の副業収入に対しても一括で税金が課され、加算税や延滞税も加わるため、合計で数百万円規模の追徴となるケースも少なくありません。

副業無申告がバレる5つの経路と発覚タイミング

副業の無申告は、さまざまな経路で発覚する可能性があります。次の5つの主要な経路を押さえておきましょう。

• 銀行口座への入金履歴による税務署の情報把握
• クレジットカード決済明細のチェック
• SNSやブログなどネット上の副業収入記録
• 住民税の通知額から会社への情報漏洩
• 取引先からの支払調書提出

どれか一つでも該当すれば発覚リスクが高まるため、注意が必要です。

税務署の情報収集体制：銀行口座・クレジットカード・SNS監視

税務署は金融機関からの情報提供や、クレジットカード決済の記録、さらにはSNSやブログでの副業アピールなど、幅広い情報源から副業収入の存在を把握しています。特に大きな入金や不自然な取引がある場合は、重点的な調査対象となりやすいです。

住民税通知による会社への情報漏洩経路

副業収入を申告しないと、住民税の金額が本業の給与と合わなくなり、会社に通知が届くことで発覚するケースが多発しています。この場合、会社の経理担当者から呼び出されるなど、職場での立場が危うくなることもあります。

税務調査対象選定の基準と副業無申告者の優先度

税務署では、収入の大きさや不自然な金額の動き、過去の申告履歴などから調査対象者を選定しています。副業で一定額以上の収入があるのに申告していない場合、調査の優先度が高くなりやすい傾向があります。

副業禁止企業での懲戒処分リスク

副業を禁止している企業で申告漏れが発覚した場合、就業規則違反として厳しい懲戒処分につながる可能性があります。

就業規則違反による解雇・減給の可能性

副業禁止規定に違反した場合、会社側は解雇や減給、降格などの処分が可能です。副業の無申告がきっかけで職を失うこともあるため、会社のルールをよく確認し、必要な手続きを怠らないようにしましょう。

社会的信用低下と融資審査への影響

副業の無申告は、社会的信用の低下や将来的な資金調達にも大きく影響します。

住宅ローン・事業融資申請時の無申告歴の影響

住宅ローンや事業融資の申請時には、過去の納税記録が厳しく審査されます。申告漏れや滞納歴があると、審査落ちや借入条件の悪化につながることが多くなります。

最悪シナリオ：財産差押えと強制執行

無申告を続けてペナルティを放置した場合、財産の差押えや強制執行といった重大な事態に発展するリスクがあります。

無申告加算税＋延滞税で数百万円規模の債務化

税金・加算税・延滞税が積み重なることで、数百万円規模の債務に発展することも。最終的には預金口座や給与の差押えなど、強制的な回収措置が取られるため、早期の申告と納税が重要です。

副業20万円以下でも住民税申告が必須である理由と申告方法

所得税と住民税の申告基準は完全に別制度

所得税と住民税は、それぞれ独立した税制度です。所得税は国税、住民税は地方税であり、申告基準も異なります。会社員やアルバイトでも副業収入がある場合、税金の計算や申告のルールはしっかり理解しておく必要があります。特に副業で得た収入に対する所得税と住民税の取り扱いの違いは、申告漏れやトラブル防止のために重要です。

所得税：20万円以下なら申告不要

所得税では、会社員や年金受給者が副業で得た所得が年間20万円以下の場合は確定申告不要とされています。ただし、複数の副業がある場合や、医療費控除などの別の控除を受ける場合は申告が必要なケースもあるため、自分の状況を正確に確認することが大切です。

住民税：1円でも副業所得があれば申告必須の法的根拠

一方で、住民税は副業所得が1円でもあれば原則として申告が必要です。これは、地方税法に基づき、市区町村が住民の所得を正確に把握するためです。たとえ所得税の確定申告が不要でも、住民税の申告を怠ると法的なペナルティや延滞税のリスクが発生します。

副業20万以下住民税申告しないとどうなるか

無申告加算税と延滞税が所得税より重くなる理由

住民税の無申告は、無申告加算税や延滞税が課される原因となります。特に無申告加算税は、納付すべき税額に対して最大20％が加算されることもあり、所得税よりも負担が重くなるケースもあります。また、延滞税は納付が遅れるほど増加するため、申告漏れは経済的負担が大きくなります。

市区町村役場から催告状が届く流れ

住民税の申告がない場合、市区町村役場から「申告のお知らせ」や「催告状」が届くことがあります。これを放置すると、さらに督促や調査が入り、最終的には強制的な徴収措置がとられることもあるため、早期の対応が不可欠です。

副業住民税申告の具体的手順と必要書類

市区町村役場への申告時期と申告先の確認方法

副業分の住民税申告は、毎年2月中旬から3月中旬までが一般的な申告期間です。申告書は居住地の市区町村役場へ提出します。役場のホームページで受付時間や場所を確認できるので、事前にチェックしましょう。

副業収入を証明する書類（支払調書・帳簿など）

申告時には、副業収入を証明できる書類が必要です。主な書類は以下の通りです。

• 支払調書（報酬・料金等の支払先から発行）
• 帳簿や明細（自営業の場合は日々の売上・経費記録）
• 源泉徴収票（給与所得がある場合）

これらを用意し、申告書とともに提出します。

副業の住民税計算とシミュレーション例

副業所得10万円の場合の住民税額（所得割＋均等割）

副業所得10万円の住民税は、所得割と均等割の合算です。例えば、所得割が10％、均等割が5,000円の場合、計算は以下の通りです。

項目	金額
所得割	10,000円
均等割	5,000円
合計	15,000円

控除や自治体ごとの税率により多少変動しますが、副業分だけでも確実に申告が必要です。

経費計上による節税効果の実例

副業で発生した経費を正しく計上すれば、所得が圧縮され住民税額も減少します。たとえば、副業収入10万円、経費が3万円の場合、課税対象は7万円となり、税額もその分軽減されます。領収書や明細は必ず保管しましょう。

普通徴収選択による「会社バレ防止」の仕組み

特別徴収と普通徴収の選択肢と手続き

住民税の納付方法には特別徴収（給与天引き）と普通徴収（自分で納付）の2種類があります。副業分を普通徴収にすれば、本業の会社に副業が知られにくくなります。申告書提出時に「普通徴収希望」にチェックを入れて申請することで、自宅に納税通知書が届き、自分で納税できます。この方法を活用すれば、プライバシーを守りつつ適切な納税が可能です。

副業確定申告のやり方：2026年スマホ・e-Tax対応の実践ガイド

副業で収入がある場合、確定申告を適切に行うことは重要です。特にスマホやe-Taxなど最新の方法を知ることで、手続きが簡単になります。ここでは副業の確定申告について、必要な書類や事前準備、スマホ・e-Taxを使った申告の手順、無料ツールの比較、記入時の注意点まで詳しく解説します。

副業確定申告に必要な書類と準備リスト

確定申告の準備には以下の書類の収集が欠かせません。

書類名	主な取得先	役割
源泉徴収票	本業の勤務先	給与所得の証明
支払調書	副業の発注元	副業収入の証明
経費領収書	購入店	必要経費の証明

源泉徴収票・支払調書・経費の領収書の集め方

源泉徴収票は本業の会社から、支払調書は副業先から年明けに送付されることが多いです。経費の領収書は、交通費や備品購入時に必ず受け取り、月ごとにファイルで保管しましょう。

副業収入を証明する通帳・請求書・契約書

副業で得た収入は、通帳の入金履歴や請求書、契約書で証明できます。これらは税務署から求められる場合があるため、必ず整理して保存してください。

副業確定申告やり方スマホ版：5ステップで完了

スマホで確定申告を済ませるなら、以下の流れを参考にしてください。

STEP1：国税庁確定申告書等作成コーナーへのアクセス

スマートフォンから国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセスします。アクセスには最新のブラウザとインターネット環境が必要です。

STEP2：基本情報と給与所得の入力

ガイダンスに従い、氏名・住所・マイナンバーなど基本情報を入力します。本業の給与所得は源泉徴収票の内容を正確に転記します。

STEP3：副業収入と経費の計上方法

副業で得た収入や必要経費を入力します。副業ごとに金額や内容を分けて入力し、領収書や支払い証明を手元に用意しておくとスムーズです。

STEP4：控除額の入力と税額計算

生命保険料控除や社会保険料控除など該当する控除額を入力します。自動で税額が計算されるため、誤入力に注意しましょう。

STEP5：e-Taxまたは書面での提出

作成した申告書はe-Taxでオンライン提出するか、プリントアウトして郵送・持参で提出します。提出方法ごとに必要な準備を事前に確認してください。

副業確定申告やり方e-Tax版：マイナンバーカード活用

マイナンバーカードを活用すれば、e-Taxによる電子申告が簡単に行えます。

マイナンバーカード取得と事前準備

マイナンバーカードは市区町村役場で取得します。カードに加え、ICカードリーダーまたはスマホのNFC機能、暗証番号の確認が必要です。

e-Taxソフトのインストールと初期設定

国税庁のe-Taxソフトをダウンロードし、インストール後に利用者情報や電子証明書を登録します。事前準備セットアップを行い、案内に従って進めてください。

副業確定申告の無料ツール・アプリ比較

副業の確定申告には無料ツールやアプリの活用が便利です。

ツール名	主な特徴	対応プラットフォーム
国税庁作成コーナー	無料・公式・シンプル	Web・スマホ
freee	自動仕訳・簡単操作	Web・アプリ
マネーフォワード	レシート読取・多機能	Web・アプリ

国税庁提供ツールの機能と使いやすさ

国税庁のツールは公式ならではの安心感があります。入力ナビが充実し、スマホからも手軽に申告書作成が可能です。

民間アプリ（freee・MFクラウド等）との比較

freeeやマネーフォワードは、銀行口座やレシート読取による自動仕訳が強みです。副業の経費管理や複数収入の集計も簡単にできます。初心者や忙しい方には特におすすめです。

確定申告書作成時の注意点と記入ミス防止

正確な申告のため、以下のポイントに注意しましょう。

• 経費の過度な計上は税務調査の対象になりやすいため、必要性をよく確認してください。
• 控除の二重申告は認められません。それぞれ一度だけ申告しましょう。

万が一不明点がある場合は、税務署や税理士に相談することが確実です。書類の写しやデータは必ずバックアップを取るように心がけてください。

副業で確定申告していない人の実例・体験談・相談事例

知恵袋で見かける「確定申告してない」相談の類型分析

ネット上では「副業で確定申告していない人は多いですか」という質問が目立ちます。特に知恵袋では、「副業30万確定申告しない場合どうなる？」や「確定申告ずっとしていないアルバイト」といった相談が繰り返し投稿されています。多くの人が「副業収入が20万円超なら申告が必要」と知りつつも、手続きが面倒で後回しにしがちです。実際には、申告義務を怠ることで住民税や所得税の追徴リスクが高まるため、正確な知識と行動が求められます。

「副業30万確定申告しない場合どうなる？」という不安層

副業で30万円の所得がある場合、申告しないリスクは税務署からの指摘や追徴課税です。無申告加算税や延滞税が発生する可能性があり、会社員の場合は住民税通知で会社に知られるケースも少なくありません。特に会社にバレたくない人ほど、正しい申告が重要です。

「確定申告ずっとしていないアルバイト」の後悔談

アルバイト収入でずっと申告していない場合、後から大きな負担を感じる人が多いです。未申告のまま数年経過し、税務署から指摘を受けた時点でまとめて納税やペナルティが課されることがあり、後悔の声が目立ちます。「もっと早く申告しておけばよかった」という体験談がSNSや掲示板でも多く共有されています。

「税務署から調査が来た」という発覚事例

税務署から突然「お尋ね」や調査通知が届いた事例も少なくありません。副業収入は銀行口座の入金履歴やマイナンバー制度で把握されやすく、申告漏れがあると数年後に調査対象となることがあります。特に副業で個人事業主として活動している場合、無申告は大きなリスクです。

SNS・ブログで公開されている無申告者の実体験

SNSやブログでは、住民税通知で会社に副業がバレたケースや、突然の税務調査通知に驚いたという実体験が多く共有されています。下記のテーブルでよくある事例をまとめます。

状況	体験内容
住民税通知でバレた	副業分の住民税が本業と合算され、会社に通知が届き発覚
税務調査通知が届いた	申告していない副業収入が数年後に調査対象となり、納税と加算税が発生
銀行口座から発覚	振込履歴から副業収入が把握され、税務署から照会が来た

住民税通知で会社にバレた事例

副業の確定申告をしていない場合、住民税の通知で本業の会社に副業が発覚する事例が多いです。住民税は給与天引きされるため、副業分も会社に通知されやすくなります。特に住民税の納付方法を選択し忘れると、会社へ副業が知られるリスクが高まります。

税務調査通知が突然届いた流れ

税務署は副業収入の情報を様々な方法で把握しています。SNSやブログでも、「突然調査通知が届いた」という声が投稿されています。調査のきっかけは、銀行口座の入金やマイナンバーによる情報連携が多く、無申告の場合は数年分の追徴やペナルティが課されることがあります。

税理士・専門家への相談事例から学ぶ対策

税理士などの専門家への相談では、複数年未申告の修正申告や更正の請求手続きのアドバイスが多く見られます。無申告が発覚した場合、誠実に対応することが最善策です。

相談内容	専門家のアドバイス例
複数年未申告の修正	修正申告を速やかに行い、加算税・延滞税への対応も必要
更正の請求	還付や控除漏れがあれば、更正の請求で正しく申告し直す
今からできる無申告対策	早めの自主申告と必要書類の整理、専門家への相談を推奨

複数年未申告の修正申告・更正の請求の手続き

数年間申告していない場合でも、修正申告や更正の請求により過去分を適正化することが重要です。未申告期間が長いほど加算税や延滞税が膨らむため、気づいた時点で速やかに対応しましょう。必要書類の整理や、帳簿の見直しも専門家と進めると安心です。

過去の無申告を今から対処する最善策

過去の無申告がある場合には、自主的に税務署へ申告することでペナルティ軽減が期待できます。税理士に相談し、必要な申告書類や証拠書類を準備して提出しましょう。誠実な対応がトラブル回避の近道です。

インフルエンサー・YouTuber等の高額無申告事例

著名人やインフルエンサーの無申告による摘発事例も報道されています。特にYouTuberやSNSで収入を得ている人は、収入の多さから税務署の監視対象となりやすい傾向があります。

著名人の脱税摘発から見える税務署の監視体制

高額収入のあるインフルエンサーが無申告で摘発されるケースでは、税務署は銀行口座や広告収入の振込記録を詳細に調査しています。情報連携が進む中、副業やネット収入も厳格に監視されている現状です。無申告のリスクやペナルティは決して軽視できません。

副業の税金・控除・社会保険に関する実務的なQ&A

副業で確定申告していない人はバレますか？

副業で確定申告をしていない場合、税務署にバレることは十分にあります。特に副業先が発行した支払調書や会社から提出される給与支払報告書などの情報が税務署に集まり、これらが本業の申告内容と照合されることで発覚します。住民税の金額が通常より多い場合にも、会社に通知が届き疑われるケースがあります。

バレる主な要因
– 副業先の支払調書や源泉徴収票の提出
– 住民税額の増加による会社への通知
– 銀行口座の入金履歴やマイナンバー連携

バレる確率と発覚までのタイムラグ

バレる確率は決して低くありません。特に近年はマイナンバーの導入やデータ連携が進み、税務署による調査が厳格化しています。発覚までのタイムラグは通常1～数年で、数年後に突然税務署から指摘される場合もあります。遡及調査により過去分まで対象となるため、注意が必要です。

税務署から「お尋ね」が来る確率やタイミングは？

税務署から「お尋ね」が来るのは、収入と申告内容に不一致が見られた場合が多いです。特に住民税や所得税の計算が合わない時や、支払調書の提出内容と個人の申告に差異があると送付されます。

「お尋ね」文書が届く条件と対応方法

「お尋ね」文書は、会社や副業先から提出された支払調書と申告内容が合わない時に届きやすいです。届いた場合は、期限内に正確な情報で回答することが重要です。不明点があれば税務署や専門家に早めに相談しましょう。

副業20万以下でも税金はかかりますか？

副業の所得が20万円以下の場合、所得税の確定申告は原則不要です。しかし、住民税の申告は必要となるケースが多く、無申告だと後日通知が来ることがあります。

住民税の所得割と均等割の仕組み

住民税には「所得割」と「均等割」があり、副業の所得が少額でも住民税の課税対象になる場合があります。以下の表は住民税の仕組みをまとめています。

区分	内容
所得割	所得に応じて課税
均等割	一律の金額を課税

無職やアルバイトで確定申告していない場合どうなる？

無職の方やアルバイト収入のみの方でも、一定額を超える収入があれば申告義務が生じます。特に扶養控除や各種控除を受けている場合は、未申告だと還付金の受け取りや将来の手続きに支障が出ることもあります。

給与所得者と異なる無職の申告義務

無職の場合でも、年金や不労所得がある場合は申告が必要です。アルバイト収入が103万円を超えると所得税が発生し、場合によっては確定申告が必要となります。

副業の確定申告をずっとしていない場合のリスクは？

副業の確定申告を長期間怠ると、過去7年分まで遡って調査や課税が行われることがあります。延滞税や加算税などのペナルティが発生し、金銭的負担が大きくなる可能性があります。

複数年放置による過去7年遡及の実態

税務調査では期限内に申告していない期間が7年以内であれば、全期間に対し追徴課税が行われます。特に悪質と判断された場合、重加算税が課されることもあるため注意が必要です。

副業の住民税申告しないとどうなるのか？

副業分の住民税申告を怠ると、後日自治体から通知が届き、追加納税や延滞金が発生する場合があります。住民税の申告は所得税申告とは別に必要なことがあります。

所得税申告と別に住民税申告が必須な理由

副業の所得が20万円以下で所得税の申告が不要な場合も、住民税の申告は必要です。住民税は自治体ごとに徴収されるため、確実に手続きしましょう。

副業確定申告やり方で困ったときの相談先は？

確定申告に不安がある場合は、税務署や市区町村役場、税理士などの相談窓口を活用しましょう。状況に応じて最適な相談先が異なります。

税務署・市区町村役場・税理士の使い分け

相談先	主な相談内容
税務署	申告方法全般、税額計算
市区町村役場	住民税、各種控除
税理士	複雑なケース、節税対策

副業の確定申告しないで良いケースと注意点

副業の所得が20万円以下の場合、所得税の確定申告は不要ですが、住民税申告や本業との合算に注意が必要です。

本当に申告不要なケースの判定基準

• 副業の所得が年間20万円以下
• 年末調整済みの給与所得以外の収入がない
• 住民税の申告のみ必要な場合がある

副業の経費として計上できる項目は？

副業の経費には、実際に事業のために使った支出のみが該当します。主な例をリストで紹介します。

• 通信費（スマホ・インターネット）
• セミナーや講座の受講料
• 事務用品や消耗品
• 交通費
• 書籍・資料購入費

青色申告と白色申告どちらを選ぶべき？

副業の規模や将来的な事業展開によって、青色申告か白色申告かを選択します。青色申告は手間がかかる分、最大65万円の控除や赤字繰越が可能です。

副業の規模別による選択基準

規模・状況	おすすめ申告方法
年間所得20万円以下	白色申告
本格的な事業拡大	青色申告
節税や経費計上重視	青色申告

副業で確定申告していない人が今からできる最善の対策と相談窓口

現在進行形で副業をしている場合の今年度対応

副業を続けている場合は、今年度の確定申告に向けて早めの準備が重要です。会社員でも年間20万円を超える副業収入がある場合、申告が必要です。特に住民税の申告漏れは、会社に副業がバレる一因になることもあるため、注意しましょう。現時点で申告が必要かどうか、不安な場合は収入と経費を洗い出し、申告義務を確認することが大切です。

2026年2月16日～3月15日の確定申告期間への備え

確定申告期間は2026年2月16日から3月15日までです。申告義務がある場合、この期間内に申告を完了させる必要があります。電子申告（e-Tax）は24時間利用可能で、スマホからも申告手続きが進められます。期限を過ぎると加算税や延滞税が発生するため、余裕を持った準備を意識しましょう。

必要書類の準備と収支計算の進め方

確定申告には副業の収入や経費を証明する書類が必要です。たとえば以下のような書類を集めておきましょう。

必要書類	内容例
源泉徴収票	給与所得がある場合
支払調書	報酬・料金の支払いを受けた場合
経費の領収書・レシート	業務関連の支出
銀行口座の入出金明細	収入の確認

収支計算はfreeeなどの無料会計ソフトを活用すると、初心者でも簡単です。収入と経費の項目ごとに整理し、申告書類の作成に備えましょう。

過去年度の無申告を今から修正する手続き

確定申告をしていなかった過去の年度がある場合も、早めに対応することでペナルティを最小限に抑えられます。放置すると税務署から調査やお尋ねが来るリスクが高くなります。

修正申告と更正の請求の違いと期限

修正申告は「申告内容に誤りや漏れがあった場合」に本人が自主的に提出する手続きです。一方、更正の請求は「税額が本来より多かった場合」に使います。修正申告の期限は原則5年以内、更正の請求は原則5年以内です。期限を過ぎると対応できない場合があるため、早めの確認と手続きをおすすめします。

複数年未申告の一括対応の流れ

複数年にわたり申告していなかった場合も、一括で申告できます。まずは各年度ごとの収入・経費を整理し、必要書類をそろえましょう。まとめて税務署に相談するとスムーズに手続きが進みます。無申告加算税や延滞税が発生する場合もありますが、自主的な申告で減免されることがあります。

税理士・会計士への相談タイミングと費用相場

確定申告が初めて、または副業収入が多い場合は、専門家に相談することでリスクを減らせます。費用は副業の規模や内容によって異なります。

副業規模別の専門家依頼の判断基準

• 副業収入が20万円を超える場合や、経費計上が複雑な場合は専門家への依頼が推奨されます。
• 収入が少なく、経費もシンプルな場合は自力対応でも十分です。
• 税理士報酬の目安は簡単な申告で2～5万円、複雑な場合は10万円以上になることもあります。

無料相談窓口の活用

税に関する相談は無料でできる窓口も豊富にあります。正しい情報を得るために積極的に利用しましょう。

税務署の無料相談・確定申告相談会の利用方法

税務署では確定申告期間中、無料相談や申告書作成会場を設けています。予約が必要な場合が多いですが、専門職員が個別に相談に乗ってくれるため、初めての方でも安心です。e-Taxの操作方法も教えてもらえます。

市区町村役場の住民税相談窓口

住民税に関する相談は市区町村役場でも対応しています。副業の住民税申告や納付方法についても質問できます。必要書類や持ち物を事前に確認しておくとスムーズです。

自力対応と専門家依頼のメリット・デメリット比較

自力で申告を進めるか、専門家に依頼するかは状況によって選択しましょう。以下の表で特徴を確認できます。

方法	メリット	デメリット
自力	費用が安く自由度が高い	手間や知識が必要
専門家依頼	正確性と安心感が高い	費用が発生する

初心者向けの無料ツール活用による自力対応

freeeや国税庁の確定申告書作成コーナーなど、無料で使えるツールを活用すると、手順が分かりやすく初心者でもスムーズに進められます。ガイドに従って入力するだけで、申告書類の作成や必要書類の確認も簡単です。

複雑ケースでの税理士依頼の必要性

副業が複数、経費計上が多い、過去に無申告期間があるなど複雑なケースでは、税理士や会計士への依頼が安全です。税務署とのやりとりや修正申告もサポートしてくれるため、ペナルティリスクを減らしたい方におすすめです。