仮想通貨の税金は本当にばれないのか最新調査と申告対策を徹底解説

仮想通貨で得た利益の税金、「本当にばれないのか？」と不安に感じていませんか。「SNSの噂や知恵袋で“少額なら申告しなくても大丈夫”という話を見かけたけれど、実際はどうなの？」――こうした疑問に、明確な答えを求める方が増えています。

実際、国税庁は【2022年度】だけで仮想通貨に関する税務調査件数を【1,500件以上】実施し、1件あたりの追徴税額は平均【約250万円】にものぼっています。取引所からの支払調書提出やブロックチェーン解析技術の進化で、「気づかれないだろう」という考えはもはや通用しません。

また、海外取引所やデビットカード利用も調査対象となり、メルカリなどのフリマアプリ経由の資産移動も例外ではありません。「申告しなかったらどうなる？」「会社や家族にバレるリスクは？」という不安や悩みは、誰しもが直面する現実です。

このページでは、最新の税務調査データや摘発事例、公的機関の公式発表をもとに、仮想通貨税金の「ばれる仕組み」と「正しい対策」をわかりやすく解説します。最後まで読むことで、「損失回避」と安心できる対策を手に入れてください。

仮想通貨の税金は本当にばれないのか？現状と最新動向を徹底解説

仮想通貨税金バレないの実態と誤解の背景

近年、知恵袋やSNSで「仮想通貨の税金はばれない」という情報が拡散していますが、これは大きな誤解です。仮想通貨の取引履歴や資産の動きは、デジタル上に記録として残るため、完全に隠すことは困難です。国税庁は取引所への情報照会や国際的な協力を強化しており、国内外の取引も監視の対象となっています。

特に以下のような誤解が多く見られます。

海外取引所を利用すれば税金はばれない
少額取引やデビットカードでの利用なら発覚しない
住民税が20万円以下なら申告しなくてよい

これらは正確ではありません。実際には海外取引所やデビットカードの利用も調査対象となる可能性があり、申告義務を怠ると後から追徴課税やペナルティが科されるリスクがあります。

仮想通貨税金バレる仕組みと国税庁の調査体制

仮想通貨の税金がばれる仕組みは多岐にわたります。主な監視のポイントは以下の通りです。

監視ポイント	内容
取引所の支払調書	国内取引所は年間の取引記録を税務署に報告しています。
ブロックチェーン解析	公開台帳をもとに不審な資金移動や大口取引を特定できます。
国際情報共有	CRSやFATFなどの協定により、海外口座情報も共有されています。

このように、国税庁はデジタル技術や国際的な枠組みを活用し、仮想通貨取引の把握を進めています。また、銀行や決済サービスへの資金移動も追跡可能なため、取引の隠蔽は非常に難しい状況です。税務署は怪しい動きがあれば個別に調査を行い、未申告や過少申告が発覚した場合、重加算税などのペナルティが科されます。

仮想通貨税務調査件数と摘発事例の最新データ

近年、仮想通貨に関する税務調査件数や摘発事例は増加傾向にあります。国税庁が公表しているデータによると、仮想通貨関連の所得申告漏れは年間数百件単位で指摘されており、数千万円単位の追徴課税が課されるケースもあります。

年度	税務調査件数	摘発された主な違反内容
2021	642件	利確未申告、海外取引所利用の申告漏れ
2022	721件	デビットカード利用、法人化による過少申告
2023	800件超	大口送金、複数口座の資金移動

上記のように、取引金額が小さい場合でも調査対象になることがあり、特に海外取引所を利用した事例や住民税未申告分も徹底的に調査されています。税務調査は過去5年分を遡って行われることも多く、安易な「ばれない」対策は非常に危険です。正確な申告と記録の保存が重要となります。

仮想通貨の税金がばれる理由とバレるタイミングを徹底解説

仮想通貨の税金がばれる仕組みやタイミングは、国税庁や税務署によるデータ収集力の強化と取引履歴の可視化によって年々厳しくなっています。取引所が金融当局に提出する情報や、銀行口座への大きな入出金、海外取引所の利用状況も監視対象です。とくに、年間20万円を超える利益がある場合は確定申告が必要となり、申告漏れや虚偽は自動的に監視システムの対象になります。また、近年は海外取引所の監視体制も強まっており、国外での取引も例外ではありません。

監視ポイント	内容
国内取引所の報告	取引所が税務当局へ利用者データを提出し、匿名性はほぼありません
銀行口座の動き	急な高額入金や送金は資産の流れとして税務署がチェックしています
海外取引所の利用	国際的な情報交換協定により、日本人名義の口座も把握されるケースが増加
フリマアプリ売買	メルカリ等の履歴も税務当局が照会可能で、申告漏れ発見のきっかけになる

税金の「ばれない」は過去の話であり、監視体制が整う今、正しい知識と対策が不可欠です。

仮想通貨税金なぜバレる？具体的なケース分析

仮想通貨の利益がばれる主な理由は、金融機関や取引所からの情報提供が義務化されているためです。国内外の取引履歴は、税務署が照会できる仕組みが整備されています。特に以下のケースで発覚しやすい傾向があります。

国内外の取引所で得た収益を銀行口座に移した場合
多額の現金化やデビットカードを使った高額支出
海外取引所からの送金や外貨両替
メルカリなどフリマアプリ経由の仮想通貨売買

ポイント
– 金額が大きいほど税務署の目につきやすく、税務調査の対象になりやすいです。
– 国際的な情報交換協定（CRS）により、海外口座も調査対象となります。

これらの理由から、仮想通貨の税金は「ばれない」と考えるのは非常に危険です。

仮想通貨利確はバレない？リスクのあるシナリオ検証

仮想通貨の利確（利益確定）がばれないと考えるのは誤りです。なぜなら、利益確定時には必ず何らかの取引履歴や資金移動が発生し、これが税務署に把握される仕組みになっています。

リスクの高いシナリオ例
– 利確後に大きな買い物や送金を行う
– 海外口座やデビットカードで仮想通貨を現金化する
– 利確後、住民税や所得税申告を怠る

解説
– 銀行口座やクレジットカードの利用履歴は自動的に記録され、税務署は照会が可能です。
– 100万円を超える取引や資金移動は、特に調査対象となりやすい傾向があります。

結果として、利確した時点で取引が追跡されるため、申告しないリスクは非常に高いといえます。

メルカリやフリマアプリ経由の仮想通貨売買の税務リスク

メルカリやフリマアプリを経由した仮想通貨売買では、通常の取引と同様に税金が発生します。申告しなかった場合、取引履歴や売上データがプラットフォームから税務署に提供されることがあり、申告漏れが発覚するリスクが高いです。

主なリスク要因
– 取引履歴が簡単に追跡可能
– フリマアプリの売上データも税務署が照会可能
– 少額でも繰り返し取引を行うと目立ちやすい

具体例
– メルカリでビットコインを売却し、売上金を銀行口座に入金した場合、その流れは全て記録されます。
– 20万円を超える利益が発生した際に確定申告をしないと、加算税や延滞税のリスクも高まります。

適正な申告を怠ると、後から発覚し多額の追徴課税やペナルティが課される可能性があるため、正しい知識と対応が不可欠です。

海外取引所利用や海外移住は税金がばれない？実態とリスク

仮想通貨税金ばれない海外利用の最新事情

仮想通貨の税金が「海外取引所やデビットカードを使えばばれない」と考える方も多いですが、事実は異なります。日本の税務署は国際的な情報共有体制を強化しており、海外の仮想通貨取引所を経由した取引も監視対象になっています。近年はFATF（金融活動作業部会）による規制強化もあり、各国の取引所は本人確認（KYC）を徹底しています。

また、仮想通貨デビットカードを利用した場合でも、カード会社と金融機関の情報が国税庁に共有されるケースがあります。特に海外取引所から日本円に換金した際、国内銀行口座に着金があれば、その情報は税務署が把握可能です。

主なリスクを整理します。

国際的な情報共有網の拡大により、海外資産も監視対象
KYC（本人確認）未対応の取引所は年々減少傾向
海外デビットカード利用でも資金の流れは追跡されやすい

税金を回避しようと海外を利用するのは、現実的には極めてリスクが高い手法といえます。

仮想通貨税金対策としての海外口座・海外移住の落とし穴

海外口座や海外移住を利用した税金対策には、多くの落とし穴が存在します。日本はCRS（共通報告基準）に加盟しており、海外金融機関の口座情報も自動的に国税庁へ報告されます。さらに仮想通貨取引で得た利益は、海外であっても「日本の居住者」であれば日本の課税対象です。

税務上のポイントを表にまとめます。

税金対策手法	法律上のリスク	情報共有の有無	罰則の可能性
海外取引所のみ利用	違法性なし（申告必須）	情報共有あり	追徴課税・重加算税等
海外口座開設	CRSで情報自動共有	あり	脱税での罰則リスク
海外移住	居住地による	日本に居住で課税対象	虚偽申告で罰則

このように、海外口座や海外移住を利用しても、申告義務の回避はできません。違反が発覚した場合は、税務調査・加算税・過少申告加算税などの厳しいペナルティが科されます。

バイビット等の海外取引所利用時の税務リスク事例

バイビット（Bybit）などの人気海外取引所を利用した場合でも、税金が「ばれない」とは限りません。実際には、取引履歴や出金記録から税務署が調査を行うケースが増えています。

代表的なリスク事例を紹介します。

海外取引所から国内銀行に送金した際、銀行経由で税務署に情報提供が行われることがある
仮想通貨を使った送金や売却で利益が発生しても、申告しなければ税務調査で過去に遡って指摘される
税務調査による発覚後、ペナルティとして重加算税や延滞税が課される

過去には「海外に置いたままならばれない」と考えていた利用者が、国内への資金移動をきっかけに税務署から照会を受けた例もあります。利益が一定額（年間20万円超）を超えた場合は確定申告が必要になり、無申告の場合は罰則も重くなります。

正しい申告を行い、不要なリスクを避けることが重要です。

仮想通貨税金の未申告・未納で起きることとペナルティ詳細

仮想通貨の取引で得た利益は、原則として所得税や住民税の課税対象です。未申告や納税を怠ると、税務署から厳しい調査や追徴課税、場合によっては重いペナルティが科されることがあります。特に近年は、取引履歴の電子化や海外取引所への監視強化により、「ばれない」と考えて放置するリスクが高まっています。税務調査が入った際には、過去に遡っての調査や加算税・延滞税が発生し、納税額が大きく膨らむことも少なくありません。

延滞税・無申告加算税・重加算税の違いと具体額例

仮想通貨の税金を申告しなかった場合、下記のような追加税が発生します。

税金の種類	内容	計算例（所得100万円）
延滞税	納付遅延時の利息的負担。年率7.3%等。	約7.3万円（納付遅延1年の場合）
無申告加算税	期限内未申告時に課される。原則15%、自主申告で5%	15万円（自発的申告の場合5万円）
重加算税	意図的な隠蔽・仮装がある場合。35～40%	最大40万円

ポイント

延滞税は納付が遅れた日数分だけ増加します。
無申告加算税は申告漏れが指摘された場合に課されます。自主的に修正すれば軽減措置あり。
重加算税は故意の脱税とみなされた場合に大幅に増額されます。

これらは本来の税額に上乗せされるため、未申告を続けるほど負担は大きくなります。

税務調査の実例と最新動向、体験談の紹介

仮想通貨に関する税務調査は年々増加傾向にあり、SNSや知恵袋でも体験談が多数見受けられます。主な調査パターンは以下の通りです。

仮想通貨取引所からの情報照会による調査
銀行口座や海外送金履歴のチェック
ネット上の売買情報やメルカリなどの取引履歴確認

実際に税務調査が入ったケースでは、「仮想通貨の売却益を申告していなかった」「海外取引所を利用し申告漏れがあった」などが指摘されています。一部では、数百万円規模の利益を申告しなかったため、延滞税や重加算税を含めて本来納税額の1.5倍以上を追徴された例も報告されています。

近年の傾向

海外取引所利用者も金融庁や国税庁のデータ連携で調査対象に
デビットカードや仮想通貨カード利用も履歴追跡が可能
少額でも繰り返し取引がある場合、調査のきっかけになることも

税務調査対象となる利益額や取引規模の基準

税務調査の対象となる基準は明確に公開されていませんが、過去の事例や専門家の見解から、以下のような傾向がみられます。

年間20万円超の所得：会社員の場合、これを超えると確定申告義務が生じます。
100万円以上の利益：特に無申告や不審な出金がある場合、調査対象になりやすいです。
海外取引所利用や高額送金：税務署は資金移動情報を重点的にチェックしています。

調査が入りやすいケース

仮想通貨で大きな利益を得ているのに申告していない
繰り返し多額の売買や送金履歴がある
海外取引所やデビットカードでの出金・購入が多い

注意点

住民税の未申告でも市区町村から税務署に情報が伝わることがあります。
確定申告は、利益が少額でも記録を残しておくことで後のトラブルを避けられます。

仮想通貨の正しい確定申告方法と納税対策ツールの使い方

仮想通貨確定申告のやり方と必要書類、スケジュール管理

仮想通貨の取引による利益は「雑所得」として申告が必要です。正しい確定申告のためには、年間取引履歴を正確に記録し、必要書類をそろえることが重要です。

必要書類リスト
– 取引所ごとの年間取引履歴
– 利益計算書（取引ごとの取得価格・売却価格）
– 給与所得の源泉徴収票（本業がある場合）
– 本人確認書類
– 医療費控除や社会保険料控除の証明書

申告スケジュールは、毎年2月16日から3月15日までが提出期間です。事前に利益計算と書類の整理を行い、万全の状態で申告しましょう。スマートフォンやPCでe-Taxを利用すれば、簡単に申告できる点もポイントです。

税金計算・税金シミュレーションの具体例と活用法

仮想通貨の税金は累進課税で、利益額に応じて税率が変動します。正確な計算には市販のシミュレーションツールや取引所の自動計算サービスを活用するのが便利です。

税金計算の流れ

年間の総利益を算出（売却額－取得額－手数料）
他の所得と合算し、課税所得を決定
国税庁の税率表で所得税・住民税を計算

主な税金計算ツール比較

ツール名	主な特徴	無料/有料	対応取引所
Cryptact	自動取込・高精度	有料	国内外幅広く対応
CoinTool	シンプル操作	無料	主要取引所
各取引所の履歴機能	データ抽出のみ	無料	取引所個別

税金対策の第一歩は、利益の正確な把握と計算ミスの防止です。自動ツールを活用し、シミュレーションで納税額の目安を早めに知ることで、資金計画にも余裕が生まれます。

デビットカード利用や節税テクニックの実践解説

仮想通貨に関する節税対策では、合法的な方法を選ぶことが絶対条件です。デビットカードを使った直接決済や海外取引所の利用でも税金が「ばれない」ということはありません。税務署は情報交換協定やKYC（本人確認）制度を通じて、取引履歴を把握しています。

主な節税テクニック

損益通算：仮想通貨の損失は同じ雑所得内で通算可能。損が出た年は必ず申告し、税負担を減らしましょう。
経費計上：取引手数料や情報収集のための書籍・セミナー費用は経費にできます。
法人化：大きな利益が出る場合、仮想通貨投資会社を設立することで税率の引き下げや経費枠の拡大が可能です。

注意点リスト

海外口座やデビットカードを利用しても納税義務は消えません
不正申告は税務調査・追徴課税・重加算税のリスクがあります
確定申告の際は、税理士など専門家のサポートも有効です

正しい知識と最新のツールを活用し、安心して仮想通貨投資を続けていきましょう。

副業者・サラリーマン・公務員が仮想通貨の税金で会社や家族にバレない方法

副業での仮想通貨税金申告とバレるリスクの具体例

仮想通貨で得た利益は原則として雑所得となり、確定申告が必要です。副業で仮想通貨取引を行う場合、会社や家族に知られずに申告を進めたい方も多いでしょう。ポイントは「住民税の申告方法」と「書類管理」にあります。

バレる主なケースは以下の通りです。

住民税の徴収方法を指定しない
税務署からの問い合わせや調査
家族が郵送物を開封してしまう

特に給与所得以外の副収入が住民税通知を通じて会社に伝わる場合があります。確定申告時に「自分で納付」を選択し、住民税を普通徴収にすることで、会社経由で副業がバレるリスクを抑えることが可能です。

仮想通貨取引に関する書類やデータはパスワード管理やクラウド保存を活用し、家族の目に触れないように保管しましょう。

住民税20万円以下の申告義務とバレない工夫

雑所得が年間20万円以下の場合は確定申告の義務はありませんが、住民税の申告は必要になるケースがあります。会社員や公務員の場合、住民税の申告を怠ると後でバレるリスクもあるため注意が必要です。

住民税20万円以下のケースにおける工夫は次の通りです。

住民税の申告書を自分で提出し、「特別徴収ではなく普通徴収」を選択する
住民税の納付書を自宅で受け取り、自分で納付することで会社への情報流出を防ぐ
申告書の記載内容を正確に記入し、申告漏れとならないようにする

以下のテーブルで住民税申告の違いを整理します。

区分	申告方法	会社にバレる可能性
特別徴収	給与天引き	あり
普通徴収	自分で納付	なし

会社に知られたくない場合は必ず「普通徴収」を選択しましょう。

申告しない場合のリスクや税務署からの通知について

仮想通貨の利益を申告しない場合、税務署のデータ照合や調査対象になる可能性が高まります。国税庁は取引所や金融機関から情報提供を受けており、海外取引所やデビットカード利用も監視対象です。バレる確率は年々上昇しています。

申告漏れが発覚すると、以下のリスクがあります。

無申告加算税や延滞税が課される
重加算税や刑事告発の可能性がある
税務署からの書類送付や電話による調査通知

実際に税務調査の連絡があったケースでは、過去数年分の取引履歴や利益計算の根拠を提出するよう求められます。申告を怠ることで数倍のペナルティや社会的信用の喪失に繋がるため、正確な申告が最も安全な選択です。

仮想通貨に関する税金は、情報管理と正しい手続きによって会社や家族に知られずに済ませることができます。「普通徴収」や正確な申告がバレないための鍵です。不安がある場合は早めに税理士に相談しましょう。

仮想通貨税金対策に強い専門家・サービスの選び方と活用法

専門性の高い税理士の選び方と相談準備のポイント

仮想通貨の税金対策を成功させるには、税理士選びが重要です。選ぶ際は、仮想通貨取引や最新税制に精通していることを必ず確認しましょう。実績や口コミ、オンラインでの相談実績も参考になります。初回相談時には、取引履歴・利用取引所の一覧・取引金額の証拠書類を準備し、下記のような質問をリスト化しておくとスムーズです。

仮想通貨の損益計算方法
海外取引所・ウォレット対応の経験
節税できる具体策の提案有無
報酬体系やサポート内容

事前準備を徹底することで、専門家から的確なアドバイスを受けやすくなります。

法人化や専門サービスのメリット・デメリット比較

仮想通貨取引の規模が大きい場合、法人化による節税効果が期待できます。一方、専門サービスを活用する場合は、料金やサポート内容を比較することが大切です。

比較項目	個人取引	法人化	専門サービス利用
税率	最大55％（累進課税）	法人税23.2％など（一定）	サービス料＋個人or法人税
損益通算・繰越	制限あり	柔軟な損益通算・繰越可	サポート内容で異なる
節税メリット	限定的	経費化による節税が可能	節税アドバイスを受けやすい
手間・コスト	低	設立・会計コスト増	サービスによる
サポート体制	なし	税理士・会計士と連携しやすい	チャット・オンライン相談など充実

自身の取引規模や目的に合わせて最適な方法を選択しましょう。

実際の利用者の口コミや体験談の紹介による信頼構築

実際に税理士や専門サービスを利用した方の声は、サービス選びの参考になります。

「取引履歴の自動計算や海外口座にも対応してもらえたので安心して申告できた」
「仮想通貨取引の開始時から相談していたので、税務調査でも問題なく対応できた」
「法人化してから節税できる範囲が広がり、納税資金の準備にも余裕が持てた」

信頼できるサービスは、口コミ・体験談での高評価が多く、サポート体制やアフターフォローもしっかりしています。納税や確定申告の不安がある方は、実績のある専門家やサービスを活用することで安心感が得られます。

仮想通貨税制の最新動向と将来の見通し、税負担軽減のポイント

2026年からの申告分離課税制度の概要と税率変更

2026年より仮想通貨の税制に大きな変更が予定されています。これまで仮想通貨の利益は総合課税で、他の所得と合算し最大約55%の税率が適用されていましたが、新たに申告分離課税が導入されます。この制度により税率は一律20.315%となり、所得が高い方ほど税負担が大幅に軽減されるのが特徴です。

現行と改正後の税率比較

制度	税率	主な特徴
総合課税	15%～55%	所得合算、累進課税
申告分離課税	一律20.315%	他の所得と分離、税率固定

仮想通貨投資家にとっては、税率の明確化と負担の軽減が期待できる内容です。

損失繰越制度の導入と節税効果の具体例

申告分離課税の導入と同時に、損益通算や損失繰越が可能になります。これにより、年間で損失が出た場合、その損失を最長3年間繰り越して翌年以降の利益と相殺できるようになります。

節税効果の例
– 1年目に100万円の損失、2年目に80万円の利益が出た場合
→ 2年目は損失と相殺し、税金はゼロ

損益通算・損失繰越のポイント

他の仮想通貨取引や一部の金融商品と損益通算が可能
損失申告には適切な記録・証明書類の保存が必要
申告忘れや書類不備は節税効果を失うリスクがある

この制度導入で、損失が出やすい仮想通貨取引における税負担がさらに軽くなります。

税金が安い国や海外移住の現実的なメリット・デメリット

仮想通貨の税金が安い国へ移住を検討する方も増えていますが、実際には多くの注意点があります。日本の居住者は全世界所得課税が適用されるため、単純な海外口座利用や一時的な滞在では納税義務が消えません。

海外移住のメリット・デメリット

項目	メリット	デメリット・注意点
税率	日本より低い国もあり税負担減	日本の税務署が国外送金などで把握するケースあり
居住要件	長期滞在で非居住者認定される場合がある	実際には移住要件が厳格、生活基盤も必要
法的リスク	条件を満たせば税務メリットを享受できる	要件不備は追徴課税やペナルティのリスク

単に海外口座やデビットカードを活用しただけでは納税義務から逃れられません。確実な節税には専門家との相談や最新の税制情報の確認が重要です。

仮想通貨税金ばれないに関するよくある質問（FAQ）

仮想通貨の税金を払わないと本当にバレますか？

仮想通貨の税金を払わずに放置すると、高い確率で税務署に把握されます。取引所は顧客の取引データを国税庁に報告する義務があり、特に大手国内・海外取引所の利用履歴は既に情報連携されています。銀行口座や外貨送金履歴も監視対象で、急な入金や資産移動から調査が始まるケースも増加中です。また、仮想通貨納税に関する情報はインターネット上で共有されており、「知恵袋」などで噂されるような“バレない方法”は実際には存在しません。未申告が発覚した場合、加算税や延滞税、最悪の場合は刑事罰もあり得ます。

仮想通貨の税務署はどのくらいの利益から動きますか？

仮想通貨の利益が年間20万円を超えると確定申告が必要になります。税務署は利益額の大小にかかわらず、不自然な資金移動や申告漏れが疑われる場合に調査を開始します。特に、以下のケースは注意が必要です。

年間取引額が大きい
頻繁な資金移動や海外送金がある
住民税申告をしていない
バイビットなど海外取引所の利用履歴がある

利益が少額でも、複数年にわたる累積や他の所得と合算されて調査対象となることもあります。

仮想通貨で50万円の利益が出たら税金はいくら？

仮想通貨による50万円の利益は雑所得として課税されます。所得税は累進課税で、給与所得や他の所得と合算して税率が決まります。下記は所得税率の一例です。

合計所得金額	税率	控除額
195万円以下	5%	0円
195万超～330万円以下	10%	97,500円
330万超～695万円以下	20%	427,500円

住民税は一律10%が加算されます。
仮想通貨の利益が50万円のみの場合、他の所得が少なければ約7.5万円ほどの税金が発生する可能性がありますが、正確な税額は全体の所得や控除によって異なります。詳細な計算は税金シミュレーションツールや税理士への相談をおすすめします。

仮想通貨を放置していても税金は発生しますか？

仮想通貨は売却や交換、デビットカードによる支払いなどで利益が確定した時点で税金が発生します。単に保有しているだけの場合は課税されませんが、売却や他の通貨へ交換した時点で「利確」となり、申告義務が生じます。メルカリやビットコイン決済などで商品購入を行った場合も、資産の移動（譲渡）とみなされ課税対象です。「放置＝税金がかからない」とは限らないため、取引履歴や資産管理をしっかり行いましょう。

仮想通貨の税務調査に選ばれる確率は？

仮想通貨の税務調査は近年増加傾向にあり、税務署はAIやデータ分析を駆使して申告漏れや不審な取引を特定しています。特定の確率は公表されていませんが、以下のような場合は調査対象になるリスクが高まります。

取引所からの情報提供に基づく照会
急な資金移動や大口取引
住民税など他の申告との不一致
過去の未申告や訂正履歴

税務調査は利益額にかかわらず行われ、少額でも調査件数は年々増加しています。安心して投資を続けるためにも、正確な申告と記録管理が不可欠です。